O Micro Pension Plan (MPP) está fazendo avanços significativos na melhoria da inclusão financeira entre os trabalhadores do setor informal da Nigéria. Desde seu lançamento, o MPP continua a atrair uma série de contribuintes, oferecendo uma rede de segurança vital para indivíduos que normalmente não têm acesso a opções formais de poupança para aposentadoria.
A Comissão Nacional de Pensões (PenCom) introduziu o MPP com o objetivo específico de ampliar a cobertura previdenciária para incluir trabalhadores do setor informal. Sob o MPP, organizações do setor privado com menos de três funcionários e indivíduos autônomos têm a oportunidade de participar do Contributory Pension Scheme (CPS). Esta elevada provisão do Pension Reform Act (PRA) 2014, fornece uma plataforma confiável de poupança para aposentadoria para o setor informal, que tem a reputação de ser o maior empregador da Nigéria.
Os participantes elegíveis sob o MPP incluem indivíduos autônomos afiliados a associações comerciais, profissionais, cooperativas ou empresariais, aqueles com registros de nomes comerciais, parcerias ou empresas, funcionários do setor informal com ou sem contratos de trabalho formais por escrito e outros indivíduos autônomos. Um Contribuinte de Micro Pensão (MPC) deve ter pelo menos 18 anos e ser residente na Nigéria.
Os participantes em potencial do MPP precisam se registrar em um Pension Fund Administrator (PFA). Isso envolve abrir uma Retirement Savings Account (RSA). Após o registro, o participante do MPP recebe um Personal Identification Number (PIN) do PFA, que o habilita a começar a fazer contribuições para a pensão.
Fazer contribuições previdenciárias sob o MPP é projetado para ser fácil, permitindo que os MPCs contribuam diariamente, semanalmente ou mensalmente com base em seus ganhos. Além disso, uma variedade de canais de pagamento foram disponibilizados pelos PFAs para remessas fáceis, incluindo depósitos em dinheiro, transferências eletrônicas, plataformas de pagamento aprovadas ou agentes de serviços financeiros endossados pelo CBN.
O MPP, por design, considera os diversos padrões de renda dentro do setor informal, daí a flexibilidade em permitir que os participantes determinem a frequência de fazer contribuições. Consequentemente, os indivíduos determinam suas contribuições e frequência com base em sua capacidade financeira e aspirações previdenciárias.
Os PFAs são obrigados a investir as contribuições para a pensão do MPP em ativos seguros especificados pelo Regulamento de Investimento emitido pela PenCom, garantindo crescimento estável por meio de retornos de investimento ao longo do tempo. Essa acumulação resulta em saldos de RSA que são significativamente maiores do que os valores que um indivíduo realmente contribuiu devido ao lucro dos investimentos.
A flexibilidade do MPP se estende ao acesso às contribuições previdenciárias, com uma divisão de 40-60 entre retirada contingente e alocação previdenciária, respectivamente. Isso significa que cada contribuição feita por um participante é automaticamente alocada com base na proporção acima. A parcela contingente de 40% permite que os contribuintes retirem fundos para necessidades financeiras pessoais imediatas, resolvendo assim questões críticas para os contribuintes do MPP. A parcela de aposentadoria/fixa, constituindo 60%, torna-se acessível somente na “aposentadoria”, com elegibilidade definida em 50 anos ou devido a razões de saúde.
O Regulamento Revisado sobre a Administração de Benefícios de Aposentadoria e Terminais garante clareza nos pagamentos de benefícios para MPCs. Aqueles que não conseguem obter pensão/anuidade mensal de até um terço do salário mínimo vigente receberão pagamentos em bloco de seus saldos de RSA na aposentadoria.
Em caso de falecimento de um MPC ativo ou aposentado, o saldo do RSA é desembolsado para herdeiros legais, conforme estipulado por um testamento, carta de administração ou diretiva judicial. O exposto acima ressalta o papel do MPP em fornecer segurança financeira às famílias de trabalhadores do setor informal falecidos.
A flexibilidade e o dinamismo do MPP permitem que os MPCs façam uma transição tranquila para o CPS obrigatório se garantirem emprego no setor formal, conforme estipulado pela Seção 2(1) do PRA 2014. Após o emprego, os MPCs podem facilmente continuar suas contribuições fornecendo seus PINs e detalhes do PFA existentes ao novo empregador, eliminando a necessidade de abrir um novo RSA.
Antes da conversão, os contribuintes do MPP têm a opção de sacar o saldo total da parcela contingente de seu RSA. Alternativamente, eles podem escolher deixar a parcela contingente, que será mesclada com a parcela de benefícios de aposentadoria do RSA após a conversão para o CPS obrigatório.
É essencial observar que a falha em solicitar a conversão dentro de um mês após o recebimento das remessas de um novo empregador pode resultar em mudança automática de status pela PFA, com notificações enviadas ao empregador e declarações mensais encaminhadas à Comissão.
Concluindo, o MPP fornece um fluxo de renda confiável para trabalhadores do setor informal na velhice e atua como um amortecedor contra emergências financeiras. A PenCom permanece firme em seu compromisso de regular e supervisionar efetivamente o setor de pensões, garantindo o pagamento pontual dos benefícios de aposentadoria.
